Finanční plány PO na rok 2017

Návrh finančního plánu LDN v P6 na rok 2017

Tržby a výnosy:

1. Tržby od zdravotních pojišťoven

Při propočtu celkové očekávané částky tržeb od zdravotních pojišťoven na rok 2017 vycházíme ze skutečné současné výše plateb v jednotlivých kategoriích i pojišťovnách podle uzavřených smluv a z odhadu maximální možné obložnosti LDN pro příští rok za předpokladu zachování plného počtu 100 lůžek léčebny.

Základním předpokladem však je doplnění zdravotního personálu (konkrétně kvalifikovaných zdravotních sester) o 1,9 přepočteného úvazku na požadovaný normativ personálního vybavení, požadovaný zdravotními pojišťovnami i dle přílohy č. 3 k vyhlášce č. 99/2012 Sb., který neplníme. Jen tak tedy můžeme zachovat stávajících 100 lůžek léčebny. Finančně se jedná o částku cca 97.500 Kč/měsíc, tj. 1.170 tis Kč/rok včetně zákonných odvodů. Tyto prostředky nejsme schopni doplnit z vlastních zdrojů (snižování dotace pro rok 2015 a 2016 současně s vyčerpáním fondu rezerv a fondu rezerv investičního majetku LDN) a proto v současné době probíhá jednání se zřizovatelem. Pokud by nám potřebné finance nemohly být přiznány, byl by nám okamžitě snížen počet lůžek na 94 (to se bohužel týká už i letošního roku). Tím by samozřejmě poklesla i výše předpokládaných tržeb od pojišťoven. V tabulkách podrobného finančního plánu jsou zatím ponechány stávající prostředky na mzdy, v posledních dvou sloupcích je pak uveden propočet dotace při doplnění sester a vyčleněno navýšení na ně.

Při zachování 100 lůžek LDN bychom mohli očekávat až 48.032 tis. Kč za zdravotní lůžka, za šest sociálních lůžek by měly úhrady pojišťoven činit cca 264 tis. Kč.

Plán tržeb od zdravotních pojišťoven pro letošní rok 2016 je (bude-li zachováno současných 100 lůžek) za zdravot. i sociální lůžka celkem 46.062 tis. Kč, pro rok 2017 je odhadováno 48.296 tis. Kč. Zvýšení o poměrně vysokou částku 2.234 tis. Kč je způsobeno vyšším počtem pacientů ve třetí kategorii na úkor kategorie druhé za současného udržení počtu čtvrtých, nejtěžších, ale nejlépe placených kategorií. Byla by jistě škoda porušit tento příznivý vývoj nuceným snížením lůžek.

Očekávaný počet pacientů u jednotlivých pojišťoven a v příslušných kategoriích přikládáme jako přílohu.

Předpoklad tržeb od ZP celkem je tedy 48.296 tis. Kč.

2. Tržby od klientů

Tržby od klientů na sociálních lůžkách plánujeme pro rok 2017 ve výši 250,- Kč/den, jak zní i uzavírané smlouvy, tj. celkem zhruba 545 tis. Kč. Přiznaný příspěvek na péči podle zákona č. 208/2006 Sb. o sociálních službách podle platných předpisů náleží LDN, klienti jej pobírají v rozpětí od 4 tis. Kč do 12 tis. Kč. Pokud se nic nezmění, můžeme uvažovat zhruba 450 tis. Kč.

Předpoklad tržeb od klientů činí tedy celkem 995 tis. Kč.

3. Ostatní výnosy

Jedná se o připsané úroky z našich účtů, vedených u ČS a.s. Praha 6, které odhadujeme na cca 5 tis. Kč.

Platby PSSZ za prohlídky klientů na sociálních lůžkách podle zákona č. 435/2004 Sb. předpokládáme ve výši 2 tis Kč.

Zapojení fondu rezerv LDN (finanční dary pacientů a jejich příbuzných, můžeme předpokládat maximálně 400.000,- Kč. Z fondu rezerv investičního majetku již v roce 2017 provozní prostředky (konkrétně drobnou údržbu budovy) posílit nelze, odpisy hmotného majetku jsou každým rokem nižší, jak tento majetek stárne a k 31.12.2017 je odhad konečného zůstatku FRIMu cca 350 tis. Kč. Zhruba 100 tis. Kč bychom chtěli použít ještě letos na zakoupení dvou nových přístrojů (náhrada starých) a zbytek je minimální rezerva pro příští období. V minulých letech jsme začleňovali 500 až 700 tis. Kč a to již teď možné není.

Předpoklad ostatních výnosů včetně FR by tedy činil 407 tis. Kč.

4. Dotace

O dotaci MHMP na sociální lůžka pro rok 2017 budeme samozřejmě žádat, ale není jisté, zda nám bude skutečně přiznána. Proto ji zatím do tohoto prvního návrhu FP nezahrnujeme.

Podle předchozího odhadu by příjmy LDN v r. 2017 mohly dosáhnout celkové maximální částky 49.698 tis. Kč, což je102,31% současného upraveného plánu LDN na rok 2016 a to i proti snížení použití fondů o 800 tis. Kč.

Náklady

Pro sestavení nákladové části finančního plánu LDN pro rok 2017 vycházíme z letošní dotace zřizovatele, snížené dle pokynu o 10% proti r. 2015. Abychom dostáli uvedenému požadavku, museli jsme vybrat nákladové položky, které by toto umožnily bez negativního dopadu na úroveň zdravotní péče o pacienty. I takto byl tento požadavek dosti obtížný, protože vzhledem k meziroční inflaci by spíše bylo potřebné některé náklady mírně navýšit. Navíc jsme zrušili vymalování a následný úklid budovy po dvou letech, ačkoliv tato povinnost vyplývá ze zákona.

Pro rok 2017 se proto velmi přimlouváme za poskytnutí prostředků na vymalování budovy – naposled bylo malováno v r. 2013. Jednalo by se při šesti podlažích budovy a dvou schodištích o cca 650 tis. Kč včetně úklidu.

Investice

Pro rok 2017 nepožadujeme žádnou investiční dotaci od zřizovatele. Pokud by vyvstala potřeba zakoupení investičního majetku během roku, snažili bychom se ji pokrýt z vlastního FRIMu, pokud na něm bude postačující zůstatek.

Předkládáme tento návrh finančního plánu s tím, že z naší strany jsme se snažili učinit všechna opatření, abychom snížili předpokládanou provozní dotaci zřizovatele, která by tak pro rok 2017 činila 6.504 tis. Kč za předpokladu doplnění stavu sester a tím i zachování 100 lůžek léčebny včetně vymalování budovy dle zákonných předpisů.

Prosíme o posouzení předloženého návrhu finančního plánu LDN pro rok 2017 a jsme s pozdravem a poděkováním za spolupráci

MUDr. Jiří Malý, ředitel LDN

Praha 6, dne 10.8.2016

LDN - finanční plán na rok 2017.pdf

Pečovatelská služba Prahy 6, Břevnovská 1691/4, 162// Praha 6

Komentář k návrhu finančního plánu PO Pečovatelská služba Prahy 6 na rok 2017

Na základě pokynu Ekonomického odboru Úřadu městské části Praha 6 ze dne 10.6.2016, čj. MCP/54/2016, předkládáme návrh finančního plánu na rok 2017. Vycházíme ze skutečnosti roku 2015, schváleného finančního plánu pro rok 2016, a z návrhu na úpravu finančního plánu pro rok 2016. Při tvorbě akceptujeme návrh ekonomického odboru na výši neinvestičního příspěvku na provoz ve výši 9.770 tis. Kč.. Schválený finanční plán nákladů pro rok 2016 byl ve výši 20.470 tis. Kč, ve stejné výši 20.470 tis. Kč navrhujeme náklady pro rok 2017, . Druhy nákladů na rok 2017 a jejich výši rozepisujeme v přiložené tabulce. Jedná se o náklady nezbytné pro chod organizace, z nichž největší část tvoří mzdové náklady, odvody z mezd a ostatní sociální náklady. Jsme poskytovatel sociálních služeb registrovaný Magistrátem hl. m. Prahy (dále jen MHMP) . V registru je uvedena kapacita služeb pro 1200 uživatelů a organizační struktura pro průměrný evidenční počet zaměstnanců 50. Průměrný evidenční počet zaměstnanců plánujeme 50, prostředky na platy zaměstnancům ve výši 12.317 tis. Kč, ve stejné výši jako v roce 2016. Průměrný evidenční počet zaměstnanců se nezměnil od roku 2011. V návrhu finančního plánu není zohledněna případná změna legislativy.

Do návrhu plánu nezahrnujeme využití prostředků z rezervního fondu, ty ponecháváme na pokrytí nepředvídaných výdajů.

V roce 2017 plánujeme čerpání fondu reprodukce investičního majetku na nákup nového vozu na obměnu autoparku ve výši 500 tis. Kč

Výnosy plánujeme stejně jako v roce 2016 ve výši 4.700 tis. Kč. Z toho výnosy z pečovatelské služby 4.699 tis. Kč a přijaté úroky z účtů vedených pro Pečovatelskou službu Prahy 6 u České spořitelny a.s. ve výši 1 tis. Kč, oproti plánu roku 2016 to je o 4 tis. Kč méně. Výše přijatých úroků se odvíjí od vyhlášení úrokové sazby peněžním ústavem a výší zůstatku na účtu. Úroky z účtů se snižují, naopak poplatky za bankovní služby narůstají. Při tvorbě návrhu výnosů za pečovatelskou službu vycházíme z dosažených výnosu v roce 2014, a v roce 2015, dále z počtu uživatelů a sjednaných smluv ke dni sestavení plánu.

Předpokládáme, že rozdíl mezi náklady a výnosy 15.770 tis. Kč, bude pokryt příspěvkem od zřizovatele ve výši 9.770 tis. Kč a dotací od MHMP ve výši 6.000 tis. Kč. Každým rokem sledujeme vyhlášená dotační řízení pro oblast sociálních služeb různými subjekty a předkládáme jim žádost o neinvestiční dotaci na provoz PS P-6. V případě kladného vyřízení některé naší žádosti upravíme finanční plán, zejména v části příspěvku od zřizovatele. V roce 2011 jsme získali prostřednictvím dotačních řízení částku 3.021 tis. Kč, pro rok 2012 to bylo 2.745 tis. Kč od MPSV, pro rok 2013 jsme získali 3.500 tis. Kč, pro rok 2014 jsme obdrželi rozhodnutí od MPSV na dotaci ve výši 6.223,7 tis Kč, pro rok 2015 to je 6.161 tis. Kč plus 500 tis. Kč, pro rok 2016 je dotace od Hlavního města Prahy cestou Městské části Praha 6 ve výši 7.005 tis. Kč a grant ve výši 588 tis. Kč. Dotační řízení pro rok 2017 dosud nebylo vyhlášeno, proto v návrhu finančního plánu roku 2017 se v části příspěvků jedná o pouhou úvahu, která není podložena příslibem. V případě, že Pečovatelská služba Prahy 6 neobdrží pro rok 2017 žádnou dotaci, bude nutné volit jiné řešení.

Jana Soukupová, ředitelka PS P-6

Praha 22.7.2016

Příloha: Tabulka s rozpisy FP 2016 a tabulka plánu počtu zaměstnanců a mzdových prostředků FP 2017

Pečovatelská služba – finanční plán na rok 2017